浙江新柴股份有限公司（首发）通过及问询问题

创业板上市委2021年第4次审议会议结果公告

创业板上市委员会2021年第4次审议会议于2021年1月14日召开，现将会议审议情况公告如下：

一、审议结果

浙江新柴股份有限公司（首发）：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

二、上市委会议提出问询的主要问题

浙江新柴股份有限公司

1.报告期内，发行人主营业务毛利率分别为15.11%、14.36%、13.02%、12.57%，呈逐年下降趋势，但高于同行业可比公司的平均毛利率水平。请发行人代表：（1）结合主要产品的技术路线、产品性能、可靠性等因素，说明毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性；（2）结合市场竞争情况，说明毛利率持续下降的原因及合理性。请保荐人代表发表明确意见。

2.2019年9月，发行人与其董事长、总经理白洪法实际控制的九能投资签署《增资扩股协议》。请发行人代表说明上述增资扩股行为的必要性与定价依据，以及是否构成股份支付。请保荐人代表发表明确意见。

3.杭叉集团和发行人同受仇建平控制。请发行人代表说明：（1）杭叉集团采用单一供应商采购柴油机的原因及合理性，是否符合行业惯例；（2）对杭叉集团销售毛利率逐年提高、发行人叉车毛利率逐年下降的原因及合理性；（3）关联交易定价的公允性。请保荐人代表发表明确意见。

4.招股说明书（上会稿）披露，发行人董事、监事、高管的任期均为2018年7月3日至2020年12月25日。请发行人代表说明：（1）最近一期涉及换届的董事会与股东大会

的召开情况；（2）提交上会稿时，对到届情况未进行充分披露的原因及合理性。请保荐人代表发表明确意见。

三、需进一步落实事项

浙江新柴股份有限公司

1.请发行人对2019年底的增资扩股行为，按《企业会计准则——股份支付》的相关要求执行。

2.请发行人按照《公司法》的相关要求，履行换届程序。